Первый банковский!: Плюс на минус - Первый банковский!

Перейти к содержимому

Страница 1 из 1

Плюс на минус Бизнес & Власть Оценка: -----

#1 Пользователь офлайн   eug 

  • Главный специалист
  • Группа: Администрация
  • Сообщений: 20527
  • Регистрация: 06 December 06

Отправлено 25 June 2008 - 22:13

Плюс на минус Опубликовано в деловом еженедельнике «Бизнес & Власть» Изображение Оптимизация структуры доходов и расходов банков может стать реальным инструментом в стремлении сохранить и увеличить уровень их прибыльности. При оценке финансовой устойчивости банка помимо общеизвестных показателей прибыльности немаловажное значение имеют показатели эффективности соотношения различных групп доходов и расходов. Если анализ прибыльности банковской деятельности проводится с целью оценки ее достаточности для покрытия расходов, связанных с невозвратом банковских активов, формированием внутрибанковских источников для осуществления затрат на развитие и повышение конкурентоспособности, то показатели оптимальности соответствующих групп доходов и расходов позволяют понять причины сокращения/увеличения прибыльности банков. В начале текущего года на страницах «&» мы высказали предположение о снижении доходности банковского сектора. Действительно, рассматривая первую десятку банков по величине активов, необходимо отметить сокращение показателей доходности активов и собственного капитала. Так, в целом по банковской системе сокращение показателей ROA и ROE составило около двух раз, при этом только Банку «Каспийский» удалось увеличить значения данных показателей. Необходимо отметить, что определяющим фактором снижения доходности банков являются внеш¬ние рыночные условия – дефицит ликвидности и повышение стоимости ресурсов. Показатели процентной маржи и процентного спреда также имеют тенденцию к снижению практически у всех банков. При этом нужно отметить наличие явной корреляции между индивидуальными значениями процентной маржи и спреда и показателями доходности банков, что связано с тем, что кредитные активные операции в большинстве банков играют основную роль, а процентные доходы, как и расходы, являются наибольшей статьей доходов/расходов. Однако внешняя рыночная конъюнктура является не единственным фактором, определяющим доходность банка. К примеру, несмотря на то, что показатели маржи и доходности Банка «Каспийский» снизились, как и в целом по рынку, это не отразилось на показателях доходности, наоборот, они продемонстрировали рост. Также при том, что индивидуальные показатели процентной маржи и процентного спреда у Темирбанка сохранились на одном и том же уровне, у банка произошло сокращение показателей ROA и ROE. Немаловажную роль играют сформированные провизии, напрямую влияющие на размер чистого дохода банка. С учетом тенденции ухудшения качества активов данный фактор имеет все более возрастающее значение не только для показателей прибыльности банков, но и для банковской системы в целом. За четыре месяца 2008 года доля нетто-прибыли, направленной на формирование провизий, у «Каспийского» составила всего лишь 8,0%, при среднерыночном значении 73,9%. Это благоприятно сказалось на показателях доходности. В то же время у АТФБанка расходы на провизии превысили чистую нетто-прибыль в три раза, что явилось одной из причин убыточной деятельности. Вместе с тем при анализе влияния ухудшения качества активов на чистый доход необходимо учитывать время формирования провизий и их накопленный объем. С учетом наблюдаемой в настоящее время тенденции снижения доходности банков оптимизация структуры доходов и расходов может стать реальным инструментом сохранения и увеличения уровня прибыльности банков. В целом коэффициенты структуры расходов отражают относительную эффективность затрат. При их избыточном росте банк не сможет покрыть полученными доходами свои расходы, что приведет к убыткам и потере финансовой устойчивости. Что касается некоторых коэффициентов структуры доходов и расходов, то с точки зрения административных расходов и их доли в совокупных операционных доходах наблюдается достаточно большой разброс показателей. Необходимо отметить, что у большинства банков их доля незначительная. Вместе с тем данный показатель превышает общерыночное значение у «Каспийского», Евразийского и Темирбанка. Соотношение операционных доходов и расходов отражает эффективность управления переменными затратами банка. При этом высокое значение данного показателя, как правило, говорит либо о неблагоприятной конъюнктуре рынка, либо о снижении качества управления его деятельностью. Оптимальное значение данного показателя находится в диапазоне 50-70% при том, что среднее значение по рынку за первые четыре месяца 2008 года составляет 73,0%. Другим показателем, определяющим доходность активных операций, является соотношение операционных доходов к совокупным активам. Данный показатель определяет эффективность всех активных операций банка. Желательное значение данного показателя рассчитывается как ставка рефинансирования 3 процент¬ных пункта. Судя по значениям индивидуальных показателей банков первой десятки, резервы повышения доходов за счет более эффективного использования активов более чем достаточные. Показатели доходности активов и собственного капитала
Наименование банкаROA в %ROE в %
1.01.20081.05.20081.01.20081.05.2008
БТА Банк 2,2 0,8 17 5,4
Казкоммерцбанк 1,9 1,7 18,9 16,8
Народный банк 2,6 2 25,7 21,4
Альянс Банк 3,5 2,2 31 16,2
АТФБанк 0,6 -3,8 8,6 -50,9
Банк ЦентрКредит 1,9 1,4 25,1 17,3
Темирбанк 3,1 1,7 19,8 10,2
Банк «Каспийский» 2,6 3,8 22,7 31,1
Нурбанк 1,5 0,1 9,6 0,5
Евразийский банк 1,5 1,1 13,2 9,9
В целом по рынку 2,1 1,1 18,8 9
Процентная маржа и процентный спред
Наименование банкаПроцентная маржа (%)Процентный спред (%)
1.01.20081.05.20081.01.20081.05.2008
БТА Банк 2,3 1,8 2 1,4
Казкоммерцбанк 2,8 2,2 2,5 1,8
Народный банк 3,1 2,2 2,8 2
Альянс Банк 4,8 4,1 4,5 3,8
АТФБанк 2 0,4 1,8 0,2
Банк ЦентрКредит 2,6 1,8 2,4 1,6
Темирбанк 3,9 3,9 3,4 3,3
Банк «Каспийский» 6,8 4,1 6,3 3,4
Нурбанк 2,7 0,3 2,1 -1
Евразийский банк 2,6 2,4 2,4 2,2
В целом по рынку 2,9 2,2 2,6 1,8
Сформированные провизии по активам и условным обязательствам банков (тыс. тенге)
Наименование банкаНакопленные провизииПровизии 2008 года
всего% к активамрасходы% к прибыли
БТА Банк 150 782 634 5,5 31 561 813 81,1
Казкоммерцбанк 249 770 402 9,8 37 628 103 71
Народный банк 81 514 977 4,9 9 430 634 47,3
Альянс Банк 53 735 981 4,8 12 446 383 58,9
АТФБанк 41 130 887 4,1 19 073 758 301,8
Банк ЦентрКредит 37 913 576 4,4 7 955 704 65,6
Темирбанк 9 912 189 3 -526 169 -38,9
Банк «Каспийский» 13 828 984 5,4 280 310 8
Нурбанк 10 304 714 5,2 1 050 437 94,3
Евразийский банк 4 943 366 2,8 511 025 43,4
В целом по рынку 669092984 5,7 122826065 73,9
Некоторые коэффициенты структуры доходов и расходов на 1.05.2008
Наименование банка Административные расходы/ Операционные доходы (%) Операционные расходы/ Операционные доходы (%) Операционные доходы/ Активы (%)
БТА Банк 12,2 80,1 4,9
Казкоммерцбанк 5,4 80,1 6,3
Народный банк 16,3 61 4,1
Альянс Банк 13 69,4 7,2
АТФБанк 12 84,9 5,4
Банк ЦентрКредит 13,3 76,2 5,8
Темирбанк 21,2 62 4,6
Банк «Каспийский» 36,1 34,4 9,2
Нурбанк 13,5 86 7,7
Евразийский банк 25,6 62,9 4,4
В целом по рынку 13,4 73 5,5
Источник: данные АФН, расчеты KzRating Денис РЫБАЛКИН, заместитель генерального директора рейтингового агентства KzRating/Global Rating

Сообщение отредактировал eug: 25 June 2008 - 22:14

0

Поделиться темой:


Страница 1 из 1


Быстрый ответ