[43478799]

Уважаемые, коллеги!

Национальным Банком РК при проведении проверки проверяется выполнение подпункта 6) пункта 9) Главы № 3,Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 мая 2007 года № 59.

Банками второго уровня, должно соблюдаться наличие аудиторского следа, обеспечивающего возможность просмотра бухгалтерских записей в Главной бухгалтерской книге с доступом к детальной информации вспомогательного бухгалтерского учета, на основании которых эти записи формировались, включая отсканированный образ первичных документов.

Пожалуйста, прошу Вас по возможности поделиться опытом о выполнении данного требования у Вас.

Заранее благодарю,

Прикрепленные файлы

•  ____________________________________________________________________28_____2007________59.doc (61К)
  Количество загрузок:: 9

[devor]

43478799 (19.01.11) писал:

Банками второго уровня, должно соблюдаться наличие аудиторского следа, обеспечивающего возможность просмотра бухгалтерских записей в Главной бухгалтерской книге с доступом к детальной информации вспомогательного бухгалтерского учета, на основании которых эти записи формировались,

С этим проблем нет.

43478799 (19.01.11) писал:

включая отсканированный образ первичных документов.

Выполнить это требование технически возможно, но только с одновременным выпадением из рамок здравого смысла и практического применения. Поэтому ни в одном Банке оно не выполняется.

[43478799]

После этого, я обзвонил с десяток банков. В пяти из них это требование выполняется в основном при помощи собственных разработанных модулей. В ещё двух при помощи Российских решений. В оставшихся трех модуля нет.
HSBC
Al Hilal
Center Credit
Bank of China
Kaspi
Delta Bank
Dana Bank
ATF Bank
ТАИБ Банк

"Выполнить это требование технически возможно, но только с одновременным выпадением из рамок здравого смысла и практического применения."

В этом случая мы отбросим здравый смысл и сделаем приказ для выполнения практического применения.


Если Вы представляете, как технически воплотить это требование, пожалуйста, поделитесь.

[devor]

43478799 (21.01.11) писал:

Цитата

"Выполнить это требование технически возможно, но только с одновременным выпадением из рамок здравого смысла и практического применения."

В этом случая мы отбросим здравый смысл и сделаем приказ для выполнения практического применения.


Если Вы представляете, как технически воплотить это требование, пожалуйста, поделитесь.

Вы похоже не заметили, что выпадение не только за рамки здравого смысла, но и практического применения.
Сделать очень просто. Берется сканер и бумажная платежка. Полученный в результате файл изображения сохраняется в БД (или лучше на файл-сервере) и связывается с соответствующей записью платежки в БД. Насколько это осуществимо зависит от Банка. Если у вас сто платежек в день - ну тогда может и получится. Если больше - то явно нет.

Тут ведь все, как это обычно в жизни, относительно. Например, в среднем Банке (6-10 по размерах активов) выписка по клиентским платежам за день печатается двумя промышленными матричными принтерами в течение более чем часа. А ведь это только выписка, только распечатка, промышленный принтер размером с два стола и только клиентские платежи. Можете себе представить, какое время займет сканирование этих платежек и сохранение их в БД? А в этом требовании НБ не конкретизируется сохранение только клиентских платежек. А если не только клиентских, но еще и внутрибанковских (количество вырастает раза в 3)? Сканировать все это и куда-то сохранять - дурость несусветная.

[devor]

Dima (21.01.11) писал:

Наверное при проверках исполнение эт ого пункта не требуют. Еслибы тербовали банки наверное давно бы обратились через АФК с просьбой убрать это требование. Ктонибудь проходил проверку по этой инструкции ???

Подтверждаю - не требуют.