Отправлено 03 March 2014 - 14:05
Семинар Basel II и III
Цель данного двухдневного семинара – дать участникам понимание того, как капитал регулируется в соответствии с Basel II и III, и как это влияет на тактику и стратегию в банковском бизнесе.
Основные практические навыки, которые получат участники нашего семинара:
• Понимание роли и значения капитала в балансе банка и умение определять состав и относительную важность различных измерителей капитала с точки зрения регулирования (основного капитала, капитала 1 уровня и капитала 2/3 уровня)
• Знание структуры Базельского соглашения (минимальные требования к капиталу, процессы надзора, рыночная дисциплина) и основные принципы его функционирования
• Понимание сути последних изменений Базельского соглашения - Базеля III и предварительных поправок к основному соглашению.
В частности, акцент будет сделан на основной капитал, дополнительные требования к капиталу Торговой книги, управлению ликвидностью и левераджу.
Также мы хотим, чтобы у участников семинара была возможность оценить потенциальное воздействие этих изменений на функционирование банковского бизнеса в целом.
Целевая аудитория
Банкиры, внутренние аудиторы, регулирующие органы и аналитики, но также подходит для более широкой аудитории, для всех желающих получить представление о достаточности капитала и его значении для банков.
Содержание:
Аналитический обзор
Целью данного раздела является ознакомление с ролью капитала и его влиянием на общее управление, регулирование и надзорные функции в банковском бизнесе.
Краткий обзор:
• Почему управление капиталом имеет решающее значение для банков
• Обзор уроков, извлеченных из глобального финансового кризиса.
• Неудачи риск менеджмента и лучшие практики в области выявления, мониторинга и управления различными рисками, с которыми сталкивается банк в процессе своей деятельности
• Различные перспективы: точки зрения акционеров, регулирующих органов, кредиторов
• Определение и количественная оценка рисков с целью управления рисками и капиталом: кредитный, рыночный, ликвидности, операционный и др.;
• Значимость групп риска для различных направлений банковского бизнеса
• Взаимосвязь между основными группами риска
• Объекты управления - риск против доходности
• Уроки, извлеченные из недавних неудач в управлении рисками
Перспективы капитала: регулирование, надзор, рынок и управление
• Бухгалтерский или общий капитал
• Экономический капитал: внутренняя оценка и непредвиденные потери
• Взгляд со стороны регуляторов: роль капитала в общем регулировании
• Разработка Базельского соглашения: I, II, III и II.5
• Уроки, извлеченные из мирового финансового кризиса применительно к достаточности капитала
• Структура соглашений Basel II и III
Пиллар I: Минимальные требования к капиталу
Пиллар II : Процесс надзора
Пиллар III: Рыночная дисциплина
• Пиллар II:
Процесс надзора, ICAAP, описание процесса управления рисками, специфические риски, включая изменения в Пилларе 2, вступившие в силу с 2010 года:
o Процентный риск в банковской книге
o Стресс-тестирование кредитов
o Влияние репутационного риска (например, на ликвидность)
o Управление секьюритизацией
• Пиллар III
o Принципы Пиллара III
o Новые требования к раскрытию информации в рамках Базель II.5 и Базель III.
Практический пример:
Сравнение фондов акционеров, регулятивного и экономического капитала в крупном международном банке.
Регулируемое распределения капитала
Целью данного раздела является дать понимание основных методов, используемых для расчета регулятивного капитала в рамках Пиллара I Базельских соглашений ( 2/3), и дать понимание сути последних нормативных изменений.
Кредитный риск
• Определение типов кредитных рисков, в том числе и тех, которые требуют специфического распределения капитала согласно Пиллару I
• Стандартизированный подход
• Подходы, базирующиеся на определении внутренних рейтингов
• Кредитный риск: основные элементы - вероятность дефолта и убытков в случае дефолта; влияние на балансовые и забалансовые операции и деривативы
• Качественные аспекты подхода IRB
• «Капитальное лечение» для определенных типов воздействия в рамках Базеля 2/3
• Деривативы, текущее воздействие, стандартизированный и продвинутый подходы.
• Базель III: изменения оценки риска контрагента в том числе, корректировка оценки кредита(Credit valuation adjustment - CVA)
• Непредвиденные события: факторы преобразования кредитов для воздействия при дефолте согласно стандартизированному / FIRB подходам. Проблема EAD для подхода AIRB. Изменения в условных обязательствах ликвидности в рамках Базелья II.5
• Секьюритизация: стандартизированный и RBA подходы. Изменения структуры для воздействий ре-секьюритизации (CDO)
• Структура снижения кредитного риска согласно Базелю
• Сальдирование воздействий: применение ISDA соглашения или других сальдирующих возможностей для снижения регулятивного капитала
• Залоговое обеспечение: простые и комплексные подходы
• Секьюритизация как фактор снижения кредитного риска и развития капитального арбитража
Практический пример:
Секьюритизированный капитальный арбитраж
Рыночный риск
• Стандартизированный подход к рыночному риску
• Подходы, базирующиеся на моделировании: VaR модели
• Регуляционные требования: стандарты информации, интервалы уверенности и периоды удержания, бэк и стрес – тестирования
• Изменения в рыночном риске согласно Базелю II.5
• Важные вклады в VaR модели
• Обоснование для сосредоточения кредитного риска в торговой книге
• Миграция кредитного риска в торговой книге
• Специфические изменения правил для корреляционной торговли, дефолтные портфолио и т.д.
• Возможное воздействие капитала согласно Базелю II.5
Операционный риск
• Проблема распределения/оценки капитала для операционного риска
• Основные индикаторы и продвинутые управленческие подходы
• Минимальные регуляционные стандарты для AMA
• Типичные количественные и не-количественные методы оценки, применяемые при AMA
• Сравнение уровней капитала операционного риска в различных мировых банках
Практический пример:
Активы, взвешенные по риску требования регуляционного капитала для большого международного банка
Регуляторный капитал
Цель данного раздела пересмотреть определение банковского капитала согласно Соглашению и основные характеристики, которые определяют классификацию капитала. Более конкретно также будут рассмотрены изменения требований к банковскому капиталу согласно Базелю III
Основной капитал
• Критерии: прочность и способность поглощения убытков
• Типы: простые акции, нераспределенная прибыль
• Уровни основного капитала, требующиеся согласно Базелю III: минимальный основной капитал, буфер консервации капитала, требования G SIFI, антициклический буфер
• Swiss finish, Британский ICB и другие ожидаемые улучшения требований
• Вычеты из основного капитала согласно Базелям II и III, перекрестное участие в других учреждениях, отложенный налог, пенсионный дефицит, излишне ожидаемые потери, невыплаченные проценты и т.д.
Другие типы капитала согласно Тиеру I
• Типы: резервы собственного капитала, неконтролирующие доли (миноритарные и привилегированные акции)
• Гибридный капитал: дифференцирующие признаки – между обычным и инновационным – купоны, некуммулятивные, непогашаемые, переводные, колы и тд
• Производительность гибридного капитала согласно Тиеру I в кризисный период: степень поглощения убытков
• Роль условного капитала (CoCo’s) и возможное регулятивное улучшение в качестве другого типа капитала в соответствии с Тиером I
Практическое задание
Влияние Базеля III на коэффициенты капитализации крупного международного банка
Доля заемных средств
• Предлагаемые коэффициенты левериджа согласно Базелю III
• Существующие требования к коэффициентам левериджа (например, США, Канада, Швейцария)
• Влияние бухгалтерского учета на коэффициенты левериджа
Возможное влияние коэффициента левериджа на волатильность баланса, торговое финансирование и внебалансовые операции.
Практическое задание
Влияние коэффициента левериджа на требования к капиталу и на внебалансовые операции
Соответствие ликвидности
• Общее улучшение ликвидности при Basel II / III
• Принципы рационального регулирования ликвидности: стресс-тестирования, планирования непредвиденных ситуаций, склонность к риску, оценка ликвидности и т.д
• Толерантность к риску ликвидности (Базель 2) с учетом различных бизнес-моделей, например, розничные и оптовые банки, транснациональных и инвестиционные банки
• Стратегии, политики и практики (Базель Принцип 3)
• Ликвидность затрат, выгод и рисков (Базель Принцип 4)
• Ранние предупреждающие сигналы о неприемлемой толерантности к риску ликвидности
• Индивидуальные подходы национальных регулирующих органов к управлению ликвидностью
• Коэффициент покрытия ликвидности: руководство по расчету и рабочий пример применительно к крупным транснациональным банкам
• Чистый коэффициент стабильности финансирования: Принципы расчета и пример раскрытия
• Критика Базельских коэффициентов ликвидности и рыночной реакции.
Практическое задание
Расчет чистых коэффициентов стабильности финансирования для различных международных банков.
Расписание:
Типичное расписание для наших курсов представлено ниже; после регистрации мы советуем вам уточнить, вносились ли изменения в расписание
Начало занятий: 9:00
Конец занятий: между 5:00 вечера и 5:30 вечера
Обед: начинается между 12:30 и 1:00 дня, длится не более 1 часа
Короткие перерывы (кофе брэйки): 10-15 минут в первой и второй половинах дня
