[eug]

К проектам постановлений Правления Агентства РК, регламентирующим порядок инвестирования пенсионных активов НПФ и расчет пруденциальных нормативов страховых организаций - пресс-релиз

/АФН, 03.09.08/ На сайте Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций опубликован пресс-релиз №108 «К проектам постановлений Правления Агентства РК, регламентирующим порядок инвестирования пенсионных активов НПФ и расчет пруденциальных нормативов страховых (перестраховочных) организаций, в соответствии с новыми листинговыми требованиями» следующего содержания:

Начало цитаты

В связи с введением с 1 сентября 2008 года в действие новых листинговых требований к эмитентам, утвержденных постановлением Правления Агентства от 26 мая 2008 года №77 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», предусмотрено разделение ценных бумаг, допущенных к обращению на фондовой бирже, на отдельные секторы, категории и подкатегории. Изменение категорий официального списка фондовой биржи потребовало пересмотра существующих пруденциальных нормативов для финансовых организаций, осуществляющих управление пенсионными активами, а также требований в отношении финансовых инструментов, разрешаемых к приобретению за счет пенсионных активов. В связи с этим, 22 августа 2008 года на заседании Правления Агентства были рассмотрены и утверждены изменения и дополнения в следующие нормативные правовые акты Агентства (далее - НПА):

- Правила осуществления деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденные постановлением Правления Агентства от 27.10.2006 г. №225;

- Правила представления отчетности накопительным пенсионным фондом, утвержденные постановлением Правления Агентства от 27.11.2004 г. №331;

Следующие нормативные правовые акты были приняты в новой редакции:

- Инструкция о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов;

- Инструкция о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами;

- Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

В соответствии с вышеуказанными нормативными правовыми актами новые требования к инвестированию активов накопительных пенсионных фондов вступают в действие с 1 октября текущего года. Так, в частности, организациям, осуществляющим деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами (далее – Организации) и НПФ, самостоятельно осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, разрешается размещать пенсионные активы во вклады в банках второго уровня при соблюдении следующих условий:

- банки имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «BB-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня агентств «Moody’s Investors Service», «Fitch» или их дочерних рейтинговых организаций, или рейтинговую оценку не ниже «kzBB-» по национальной шкале «Standard & Poor's»;

- банки являются дочерними банками-резидентами, родительский банк-нерезидент которых имеет долгосрочный кредитный рейтинг не ниже «А-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня агентств «Moody’s Investors Service», «Fitch» или их дочерних рейтинговых организаций;

- банки являются банками - эмитентами, включенными в первую категорию сектора «акции» официального списка фондовой биржи (в случае отсутствия рейтинга).

Также внесены изменения в Перечень финансовых инструментов, разрешенных к приобретению за счет пенсионных активов, в части приобретения негосударственных ценных бумаг, выпущенных организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств. В соответствии с новыми требованиями Организации и НПФ имеют право приобретать:

- акции юридических лиц Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже «ВВ-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня агентств «Moody's Investors Service» и «Fitch», и их дочерних рейтинговых организаций, или рейтинговую оценку не ниже «kzВВ-» по национальной шкале «Standard & Poor's»;

- акции организаций, включенные в первую и/или вторую категории сектора «акции» официального списка фондовой биржи.

Кроме того, в перечне ценных бумаг, разрешенных к инвестированию Организациями и НПФ, был установлен минимальный рейтинг по долговым ценным бумагам («В-» по международной шкале агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня агентств «Moody's Investors Service» и «Fitch», и их дочерних рейтинговых организаций), выпущенным юридическими лицами РК, в соответствии с законодательством РК и других государств. При этом разрешено инвестирование в долговые ценные бумаги без рейтинговой оценки первой подкатегории. Также Организации и НПФ могут приобретать за счет пенсионных активов следующие финансовые инструменты, суммарный объем которых не должен превышать 5% от пенсионных активов каждого фонда:

- долговые ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в подкатегорию «долговые ценные бумаги без рейтинговой оценки второй подкатегории»;

- паи интервальных инвестиционных фондов, управляющая компания которых является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи;

- фьючерсы, опционы, свопы, форварды, базовым активом которых являются финансовые инструменты, имеющие международную рейтинговую оценку ниже «ВВ-» агентства «Standard & Poor's» или рейтинговую оценку аналогичного уровня агентств «Moody's Investors Service» и «Fitch», и их дочерних рейтинговых организаций.

При этом, если после введения в действие вышеуказанных изменений и дополнений долговые ценные бумаги, находящиеся в портфеле накопительного пенсионного фонда, не будут соответствовать новым требованиям, НПФ обязаны будут реализовать такие долговые ценные бумаги до 1 июня 2012 года. Кроме того, при наличии у Организации на дату введения в действие НПА вкладов в банках второго уровня, не соответствующих требованиям НПА, указанные вклады удерживаются до истечения срока действия договора банковского вклада без права продления срока действия данного договора. «Инструкция о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов», утвержденная Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года №87 излагается в новой редакции.

Основные изменения касаются перечня высоколиквидных активов, активов по качеству и ликвидности, а также пересматриваются нормативы диверсификации активов страховых (перестраховочных) организаций. Проектом приводится в соответствие с листинговыми требованиями редакция отдельных финансовых инструментов. При расчете высоколиквидных активов и активов по их качеству и ликвидности вводится расчетный дисконт от 20% до 50%, в зависимости от риска по финансовому инструменту. Проектом вводятся следующие нормативы диверсификации активов страховых (перестраховочных) организаций (далее – СО):

1) суммарное размещение в ценные бумаги, вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилиированных лиц данного банка ограничены в размере 10% от активов СО;

2) суммарное размещение в ценные бумаги и деньги в одном юридическом лице, не являющемся банком второго уровня, и аффилиированных лицах данного юридического лица - в размере 10% от активов СО;

3) сделки по операциям «обратное репо» могут осуществляться только автоматическим способом и ограничены в размере 30% от активов СО.

Кроме того, в целях оперативного мониторинга страхового рынка и представления информации внешним и внутренним пользователям, по аналогии с другими финансовыми организациями, переносится дата представления пруденциальных нормативов с пятнадцатого рабочего дня на десятый рабочий день.Изменения в части перечня высоколиквидных активов и активов по качеству и ликвидности, а также редакция отдельных финансовых инструментов в соответствии с листинговыми требованиями вводятся в действие с 1 октября 2008 года. Пункты, касающиеся перечня нормативов диверсификации, вступают в силу с 1 января 2009 года. При этом, страховым (перестраховочным) организациям устанавливается срок до 1 июля 2009 года для приведения своих нормативов диверсификации в соответствие с требованиями Инструкции. Вышеуказанные проекты постановлений Правления Агентства в настоящее время переданы на государственную регистрацию в Министерство юстиции Республики Казахстан.

Конец цитаты

[2008-09-08]